Sytuacja wyjściowa klienta
Klient prowadził jednoosobową działalność gospodarczą i rozliczał się podatkiem liniowym 19%.
Działał w branży IT, tworząc oprogramowanie. To oznaczało, że mógł skorzystać z ulgi IP Box, ale wcześniej z niej nie korzystał.
Parametry działalności
Miesięczne przychody z faktur: 40–50 tys. zł
Średni przychód roczny: ok. 500–600 tys. zł
Forma opodatkowania przed zmianą: podatek liniowy 19%
Brak optymalizacji zaliczek, co oznaczało wysokie bieżące wpłaty do urzędu skarbowego
Efekt
Klient płacił wysokie podatki na zapas i w praktyce zamrażał gotówkę. Na ewentualny zwrot podatku musiałby czekać dopiero po zakończeniu roku.
Nasze działania
Po analizie działalności wdrożyliśmy rozwiązanie podatkowe obejmujące dwa kluczowe kroki:
- Przejście na preferencyjne opodatkowanie IP Box 5%
- Złożenie wniosku o ograniczenie poboru zaliczek na podatek dochodowy
Efekty finansowe i konkretne liczby
Oszczędność na podatku dochodowym
Przy przychodach rzędu 40–50 tys. zł miesięcznie:
Podatek liniowy 19%: ok. 95–115 tys. zł rocznie
IP Box 5%: ok. 25–30 tys. zł rocznie
Roczna oszczędność: około 70–85 tys. zł
To realne pieniądze, które zostają w firmie klienta. Bez agresywnych schematów, bez kombinowania i bez zwiększania ryzyka.
Niższe zaliczki i lepsza płynność finansowa
Dzięki ograniczeniu poboru zaliczek:
Zaliczki na podatek dochodowy spadły do ok. 3 tys. zł miesięcznie
Klient nie nadpłaca podatku
Klient nie zamraża gotówki na wiele miesięcy
Klient nie czeka na zwrot podatku po zakończeniu roku
Co to oznacza w praktyce
Niższy podatek zgodny z przepisami
Więcej gotówki co miesiąc
Mniej stresu związanego z dużymi zaliczkami
Brak kredytowania państwa własnymi pieniędzmi
Większa kontrola nad podatkiem w trakcie roku
Dla kogo to rozwiązanie
To case study pokazuje, że połączenie IP Box i ograniczenia zaliczek może być bardzo korzystne między innymi dla:
Programistów
Developerów
Software engineerów
Osób tworzących aplikacje, systemy i narzędzia IT
Przedsiębiorców z przychodami od kilkudziesięciu tysięcy zł miesięcznie
Zastanawiasz się, ile możesz zaoszczędzić
Każdy przypadek analizujemy indywidualnie. Jeśli:
Prowadzisz działalność IT
Rozliczasz się liniowo lub na skali
Płacisz wysokie zaliczki i czekasz na zwrot podatku
to bardzo możliwe, że dziś płacisz za dużo.
Skontaktuj się z nami. Pokażemy Ci liczby i możliwe scenariusze, zanim podejmiesz decyzję.
